Le classeur obtenu
L’export « Excel complet » contient quatre onglets :
- Écritures : toutes les lignes du FEC, avec de vraies dates Excel, des montants numériques, une colonne de solde par ligne, un filtre et l’en-tête figé ;
- Balance : pour chaque compte, le total des débits et des crédits et le solde, réparti en débiteur ou créditeur ;
- Journaux : nombre d’écritures, totaux et période couverte par journal ;
- Contrôles : le rapport complet des vérifications, avec les exemples de lignes concernées.
Les numéros de compte restent du texte : 401000 et 0401 ne deviennent pas des nombres. Les numéros d’écriture numériques, eux, sont convertis pour pouvoir être triés.
Trois analyses à faire en cinq minutes
Le chiffre d’affaires mois par mois
Dans l’onglet « Écritures », insérez un tableau croisé dynamique : la date en lignes (groupée par mois), le compte en filtre limité aux comptes70, et la somme du crédit en valeurs. Vous obtenez la saisonnalité de l’activité.
Le grand livre d’un fournisseur
Filtrez la colonne « Compte auxiliaire » sur le fournisseur, ou dans l’outil, cliquez sur un compte de la balance : la liste de ses écritures s’affiche avec le solde cumulé. Pratique pour retrouver une facture non réglée.
Les écritures manuelles importantes
Filtrez le journal des opérations diverses (souvent OD) et triez par montant décroissant. Les grosses écritures manuelles sont celles qu’on vous demandera de justifier en priorité.
Pour aller plus loin
Le détail de chaque colonne du FEC est dans le guide des 18 champs. Si le fichier présente des anomalies, la page valider un FEC les explique.